Septembra 2023 se je Evropa enoglasno obrnila proti Nemčiji. Država, ki je bila po pravilu ena najtrdnejših gospodarstev v evrskem območju, je sprožila alarm: višja življenjska doba v kombinaciji z demografskim scenarijem obrnjene piramide in inflacijskim kontekstom je pustila zelo malo obetavno sliko za tiste, ki se bodo kmalu upokojili. Dejansko je sistem upokojence prisilil, da so se ponovno potežili za delo, da bi dopolnili svoje pokojnine.
Strukturni preobrat.
Vlada Friedricha Merza je na mizo položila jasen in pragmatičen predlog: upokojencem, ki se odločijo za nadaljnje delo, omogočiti, da prejemajo do 2000 evrov na mesec brez davkov, ukrep (t. i. „aktivni pokojninski načrt”), ki je bil zasnovan za rešitev problema naraščajočega pomanjkanja delovne sile, ki pestijo največje gospodarstvo v Evropi.
Pobuda je del paketa reform, ki ga je vlada predstavila kot svojo „jesen reform” in bo po osnutku zakona, ki ga ima v rokah Financial Times, začel veljati 1. januarja. Koalicija s socialdemokrati jo namerava sprejeti z argumentom, da bo tako ohranila izkušnje in znanje v podjetjih ter povečala stopnjo zaposlenosti v državi, ki se sooča z enim najhujših demografskih prehodov na celini.
Kaj se ponuja in kaj ostaja.
Ukrep oprošča davkov do 2000 evrov mesečno dodatnega dohodka za upokojence, vendar ne odpravlja prispevkov: zaposleni in delodajalci bodo še naprej plačevali socialne prispevke na te plače, kar bo (po mnenju izvršilne oblasti) prispevalo k okrepitvi financ zdravstva in pokojnin, hkrati pa izboljšalo likvidnost podjetij z izkušenimi starejšimi delavci.
Obstoječe ugodnosti za tiste, ki se odločijo za predčasno upokojitev, se ne odpravijo (zakonska upokojitvena starost ostaja 67 let, s spodbudami za upokojitev pri 63 letih). Sprememba namesto tega želi ponuditi davčno spodbudo, da tisti, ki lahko in želijo podaljšati svoje delovno življenje, to tudi storijo.
Javni stroški in napovedi.
Vlada sama ocenjuje, da bo opustitev pobiranja davkov zaradi te spodbude od začetka veljavnosti stala približno 890 milijonov evrov letno, kar nekateri inštituti ocenjujejo kot optimistično: IW Institute ocenjuje letne stroške na približno 1,4 milijarde evrov in potencialno število upravičencev na približno 340.000 oseb.
Ekonomisti, kot je Holger Schmieding, opozarjajo, da bi neto učinek lahko postal pozitiven v dveh ali treh letih, če bi povečanje gospodarske aktivnosti in prispevkov nadomestilo začetno izgubo davkov, poleg morebitnega „psihološkega učinka” socialne vrednotenja prispevka starejših.
Mednarodne izkušnje.
Vlada med drugimi primeri upošteva Grčijo: ko je Atene upokojencem omogočila, da ohranijo celotno pokojnino in dodatno plačujejo davek po nižji stopnji (10 %) za svoje delovne dohodke, se je število upokojenih delavcev povečalo s 35.000 v letu 2023 na več kot 250.000 v septembru naslednjega leta, kar ponazarja moč davčnih spodbud za mobilizacijo ponudbe dela v starejših skupinah.
Ta izkušnja se v Berlinu uporablja kot znak, da politika lahko deluje, čeprav se obseg, delovne strukture in kulture zaposlovanja razlikujejo.
Posledice na trgu dela.
Ta poteza želi odpraviti več strukturnih simptomov: Nemčija danes beleži nekatere od najkrajših povprečnih delovnih dni v OECD in izrazito rast delovnih mest za krajši delovni čas (ki že dosegajo 30 % delovne sile, kar je več kot dvakrat več kot v začetku devetdesetih let). Politika želi povečati dejanske delovne ure in zadržati človeški kapital, ki bi sicer zapustil podjetja.
Ohranjanje starejših zaposlenih v podjetju lahko pomaga zmanjšati ozka grla v sektorjih, kjer primanjkuje kvalificirane delovne sile, in olajša prenos znanja, vendar pa predstavlja tudi izziv prilagajanja delovnih mest, ergonomije in notranjih politik starejši delovni sili.
Politična in gospodarska tveganja.
Glavno tveganje je dvojno: po eni strani lahko ukrep kaznuje mlade in zaposlene v zgodnjih fazah kariere, če se podjetja odločijo zadržati delovna mesta z nižjimi plačami in bolj izkušenimi delavci.
Po drugi strani pa bi lahko fiskalna ocena vlade ostala zaostala, če bi bila udeležba visoka, kar bi obremenilo javne finance v času, ko stroški socialnih sistemov že pritiskajo na proračun. Poleg tega je Times opozoril, da obstaja tudi razsežnost pravičnosti in javne narative: spodbujanje ljudi, da delajo dlje, je politično občutljivo, ko obstajajo sektorji z negotovimi delovnimi mesti ali zastalimi plačami.
Pragmatizem z dvomi.
Končno, načrt, da se upokojencem, ki delajo, dovoli 2000 evrov brez davkov, je v bistvu pragmatičen in tehnokratski odgovor na demografski šok in pomanjkanje kvalificirane delovne sile: skuša monetizirati izkušnje, ohraniti prispevke in pridobiti gospodarsko moč, ne da bi se zatekli izključno k množičnemu priseljevanju ali nenadnim podaljšanjem delovnega časa.
Vseeno bo njegov uspeh odvisen od obsega udeležbe, od tega, kako se bo kombiniral z drugimi politikami na področju dela (usposabljanje, usklajevanje, prerazporeditev zaposlovanja za krajši delovni čas) in od poštenosti fiskalnih napovedi: če bo udeležba visoka, bi se stroški lahko približali najbolj pesimističnim številkam, če pa bo zmerna, se lahko pobuda spremeni v spoštovanja vredno institucionalno prilagoditev, ki bo prispevala k podaljšanju delovne dobe mnogih in delno ublažila stroške staranja prebivalstva. Neznani scenarij, ki ga tudi Japonska upošteva.
